目 录
1 引言 1
2 中小企业的界定 1
3 中小企业融资现状分析 2
3.1 中小企业融资方式现状分析 2
3.2 中小企业融资成本现状分析 3
3.3 中小企业融资法律、法规现状分析 4
4 中小企业融资难的原因 5
4.1 中小企业融资难外部原因 5
4.2 中小企业融资难内部原因 7
5中小企业融资难的解决对策 8
5.1 中小企业融资体系和法律法规的建立和健全 9
5.2 建立企业信用评估体系 9
5.3 多种融资渠道并存 10
5.4 努力解决中小企业自身存在的问题 11
结 论 12
致 谢 13
参 考 文 献 14
1引言
中小企业的兴衰，不仅影响企业自身的命运，而且关系到国家的财政收入和国民经济的增长速度。资本是企业的血液，资本是中小企业赖以生存的根本，企业应从自身出发，积极寻找对策解决融资问题；政府应该高度关注中小企业的融资问题，做中小企业的坚强的资本后盾；各金融机构可以开辟新的金融渠道向中小企业注入大量资本。
2 中小企业的界定
中小企业是一个动态的概念，在不同的国家和不同的地区由于受到经济的发展水平以及其他一些因素的影响，因此，他们各自对于中小企业概念的界定标准也就不尽相同，并且，对于同一个国家或地区而说，由于其所处的历史阶段的不同，那么对于中小企业的界定标准也是不一样的[1]。我国对中小企业的划分标准从我国建国以来一共进行过四次的修改:第一次是上世纪五十年代，此次界定的标准主要是以企业的职工人数来划分企业的规模，那时一般规定三千人以上的 *51今日免费论文网|www.jxszl.com +Q: *351916072* 
职工人数为大型企业、五百人到三千人的职工人数为中型企业、而把低于五百人的职工的企业定为小型企业，第二次对中小型企业的界定是1962年，此次界定主要是以固定资产的价值来作为其为判断的标准，第三次对中小企业的界定是1978年，这次界定的较前两者的不同之处是同时结合了固定资产的原值以及企业的生产经营能力来综合进行判定，第四次对中小企业的界定则1988年，这次界定是在1978年对中小企业界定标准的基础上来适当的修改和补充，并出台《大中小型工业企业划分标准》，按相关市场的行业制订了不同的指标判定标准，将企业规模分为特大型、大型、中型和小型共四类。我国现行《中小企业促进法》对我国中小企业的界定作出了一个比较明确规范的判定标准，我国《中小企业促进法》规定:中小企业是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。在此基础上，我国《中小企业促进法》规定了我国中小企业的划分主要是根据企业职工的人数、企业的销售额和企业的资产总额等多项指标进行判定[2]，并具体结合企业各自行业的特点来确定，表1是我国中小企业划分标准。
表1:中小企业划分标准表
行业类别 中型企业 小型企业
职工人数 销售额 资产总额 职工人数 销售额 资产总额
工业 2000 30000 40000 300 3000 4000
建筑业 3000 30000 40000 600 3000 4000
批发业 200 30000 100 3000
零售业 500 15000 100 1000
交通运输 3000 30000 500 3000
邮政业 1000 30000 400 3000
住宿业 800 15000 400 3000
数据来源：《中华人民共和国中小企业促进法》
3 中小企业融资现状分析
在我国，中小企业具有规模小、数量多，分布广，经营灵活，竞争力弱等特点，这些特点界定了中小企业的融资方式。
3.1 中小企业融资方式现状分析
表2：2013年国内中小企业融资渠道及所占的比率
选择方向 所占比率％
银行贷款 30
企业内部融资 45
民间借贷 15
小额贷款公司 10
数据来源：2013年国内中小企业融资报告整理
从2013年国内中小企业融资报告图表中可以看出中小企业中小企业融资渠道狭窄，融资方式主要是通过企业内部融资和银行贷款,其中内部融资所占的比例最高。中小企业和大企业比起有很多不足，中小企业社会信用额度低，没有足够的抵押资金，中小企业想从社会上或者银行筹集资金是很困难的。对于早期发展的中小企业，自身条件决定它们要获得高额的资金支持或者是承担高额贷款是一件不切实际的事情。特别在创业初期，中小企业还没有销售业绩收入，企业的社会信用额度尚未建立，导致他们不能从外界引入大量的资金支持[3]。所以大多数的中小企业不得不依靠企业内源资金，资金往往来自早期企业的创业人员或者家庭内部。当企业经营好转时，企业的收益往往又被企业内部人员所瓜分，没有长远地规划企业 *51今日免费论文网|www.jxszl.com +Q: *351916072* 
将来发展的资金分配，所以当企业面临扩大规模所需的巨额资金时，企业内部又往往只会采取传统的融资方式，企业的融资方式永远停留在原地踏步。企业没有考虑建立企业自身的信用额度，不懂得联络和运用各大投资机构的金融便利，大多数中小企业的眼光如同井底之蛙，主要靠企业内部融资，根本不利于中小企业的长远发展。融资渠道的狭窄，增加了企业的融资难度。
3.2 中小企业融资成本现状分析
从中国人民银行温州支行公布的金融业改革发展状况的书面报告上显示，温州银行业利润升降趋势每年都在逐步走高，银行贷款利率普遍高于国内其他地区，中小企业的银行贷款利率高达15%-20%，而温州地区的大部分中小企业的年利润率仅在10%左右，高昂的融资成本导致企业入不敷出，大多数中小企业随时面临关闭的困境。
表3：2013年国内中小企业融资综合成本年息分布
年息％ 比率％
30以上 1.8
25-30 2.1
20-25 2.6
15-20 7.4
10-15 26.4
5-10 59.4
数据来源：2013中小企业融资报告整理
从表3中可以看出大多数企业平均利润在10％左右，有些企业甚至高达30％。根据中国人民银行温州支行公布的金融业改革发展状况的书面报告和2013年国内中小企业融资综合成本年息分布可以看出，中小企业融资成本高，大部分的中小企业融资成本的年利润率在10％以上。中小企业融资成本高的原因主要在于中小企业先天条件不足决定了它们融资方式过于单一，没有多元化的融资方式导致企业融资过程中视野过于狭隘，没有比较，没有选择，最重要的是，作为资金的受理方牢牢地掌握了资金的利率，企业融资成本高昂的问题就显而易见了。银行贷款的程序过于繁琐，很多中小企业支付不起决定企业攸关命运的时间成本。然而民间借贷方便快捷、灵活多变，无繁杂的手续的困扰，无固定资产做抵押，大大节约了中小企业的时间成本的支出。中小企业缺乏资金运作时，民间借贷方式成为中小企业的首选，因为通过民间借贷方式让中小企业及时的摆脱资金短缺的困境。原本是一件好事，由于利益的驱动，民间放贷者嗅到中小企业的困境，放贷利率也在逐步攀升，如今令许多中小企业苦不堪言。民间融资目前还没有纳入国家的金融监管体系范围内，直接导致的结果是缺乏规范的运行机制和监管体系来管理民间借贷市场，中小企业和民间借贷者经常会出现资金纠纷，企业又不得不拿出时间和金钱解决问题[4]。由此可见，中小企业的融资成本过于高昂。高昂的资金成本，增加了企业的负担，使企业不得不寻找其他的途径去融资，无疑增加了企业的融资难度。

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