不良贷款始终伴随着伴随金融业生存发展。只要有信贷关系，就很难不出现不良贷款。这是金融危机发生的重要诱导因素，也是判断银行在盈利和竞争力方面能力的主要指标。所以怎样处理不良贷款始终是金融界最为关注的问题。农村信用社在地里和社会中处于特殊位置，利用怎样的手段去处理不良贷款是农村信用社在发展过程中必须认识和解决的关键问题。农村信用社是一种集体式的金融机构，它的形成主要在于农村的自愿组织行动，在最初形成时坚持着为农民、社员在一定方面满足金融方面的服务的宗旨，在我国金融体系中占据着较为重要的基层地位。由于农村信用社的环境、服务对象等都很特殊，所以在发展过程中导致了不良贷款现象的大量发生，进一步导致了农村信用社在资产质量、盈利方面的下滑、亏损挂账方面的加重，影响了农村信用社正常的发展，也进一步导致了农村的不稳定状态、农业的不合理发展和农民增收方面的问题。本文从经济学、金融学等领域，介绍了不良贷款的基本理论，并介绍了江苏省东台市农村信用社不良贷款的现状和形成原因，为防范不良贷款提供一定的依据。进一步提出改善江苏省东台市农村信用社不良贷款的现状的对策和建议措施，对于不良贷款的优化管理提供了一定的理论指导，有利于农村金融的稳定发展。
目录
第一章 绪论 3
1.1研究背景 3
1.2研究目的与意义 4
1.2.1研究目的 4
1.2.2研究意义 4
1.3研究方法 4
1.4研究创新点 5
第二章 理论研究 5
2.1可贷资金 5
2.2银行业不良贷款 5
2.3不良贷款的产生及风险 5
第三章 东台市农村信用社不良贷款情况及分析 6
3.1江苏省东台市农信社不良贷款情况 6
3.2江苏省东台市农信社不良贷款的特征 6
3.3江苏省东台市农信社不良贷款产生的原因 7
3.3.1经济体制原因 7
3.3.2政府角度原因 7
3.3.3借款人因素 7
3.3.4内部管理制度因素 8
第四章 处理农村信用社不良贷款的对策及建议 8
4.1加强贷款调查 8
4.2建立风险转移机制 *景先生毕设|www.jxszl.com +Q: ^351916072^ 
8
4.3加强员工培训，提高综合素质 8
致谢 9
农村信用社不良贷款成因和对策研究以江苏省东台市为例
引言
一、 绪论
农村信用社不良贷款现象，自然人类贷款余额逐渐上升，不良贷款率却出现了持续上涨，对于中国经济健康的发展产生了巨大的不利影响。不良贷款增加了农村信用社的贷款风险，也是其经营恶化的主要原因，成为当前许多农村信用社存在的主要问题之一。如何进一步处置和防范不良贷款的发生，不仅在农村信用社发展过程中的盈利和抗风险能力有着重大影响，而且是促进农村进行下一步经济改革的重要保障，有利于进一步稳定我国的金融体系和增强其竞争能力所以，如何有效合理的处置农村信用社不良贷款问题关系着农村经济的命运与前途。
（一）研究目的与意义
1.研究目的
在现阶段，农村信用社已经成为“三农”发展新农村建设的主要动力来源，带动了农村经济的区域性发展。因此，进一步保障规范保持农村信用社的发展既是农村金融体系获得先进发展的前提，又是解决“三农”问题的关键因素。本文主要的目的有以下几个方面：首先介绍了不良贷款的基本理论，其次介绍了江苏省东台市农村信用社不良贷款的现状和形成原因，为防范不良贷款提供一定的依据。再次就是进一步提出改善江苏省东台市农村信用社不良贷款的现状的对策和建议措施，对于不良贷款的优化管理提供了一定的理论指导，有利于农村金融的稳定发展。
2.研究意义
在目前阶段，农村在经济结构方面正在进行改革调整，金融体制也逐渐出现一些新的变化与新貌。怎样防范及进一步解决农村信用社存在的不良贷款现象及潜在的金融风险在理论和现实中都具有非常大的意义。
首先，贷款已经变成农村信用社引进资产业务的主要来源途径，这就大大增加了金融风险，如果出现数额较大的不良贷款或没有进行妥善的安排处理，就会使得信用社陷入混乱运行之中。进一步分析在农村信用社出现存在的不良贷款问题及原因，以进一步研究解决途径和方法，不但能够提高信贷管理人员在工作中预防贷款风险的处理能力，而且还为能够为其解决不良贷款等违法现象在理论上提供了较大的价值。
其次，农村金融在发展农村经济的过程中发挥着基础性的保障。是直接跟农户进行业务往来的唯一的农村正规金融机构，是农村经济在实现进一步健康发展过程中最为重要的金融核心服务力量。在建设新农村、推进小康社会的现代化新型结构中，农村信用社的作用越发重要。只有农村信用社实现健康的发展，农村经济在进一步的未来发展过程中才能够持续下去。
因此进一步加强探究农村信用社出现的不良贷款问题，不仅涉及到农村社会和农业发展，影响到了农民增收，还在一定程度上决定着农村的稳定与否，在现实中具有必要性。
3.研究方法
本文综合运用了理论研究结合实证分析、定量分析结合定性分析的研究方法。本文在理论上进行了农村信用社不良贷款的研究，并进一步结合实际例证分析了其中的原因，进一步提出相关的对策。本文通过统计资料，分析了农村信用社不良贷款存在的现状，进一步分析了形成的原因和提出相应的建议。
4.研究创新点
国内多数学者对于发生在农村信用社的不良贷款现象简单的进行描述，很少提出解决问题的建议。本文从农村信用社出发，系统考察不良贷款过程中的问题的形成原因及因素。并通过分析国外的处置方式提出改革我国农信社不良贷款的建议和对策。
二、理论研究
（一）可贷资金理论
可贷资金（Loan ableFunds）在上世纪30年代就已经由罗伯逊和俄林提出来了。可贷资金的理论的基础主要是储蓄投资理论对于偏好利率进行相关的理论修正。储蓄投资理论主要的观点就是储蓄作为投资的来源，储蓄暂时停止消费，利率则是因为储蓄与投资达到了一定程度的平衡而出现的，所以可以进一步通过利息这一中介将储蓄和投资在一定程度和范围内等同。偏好利率理论注重探讨产生短期货币的因素方面。学说认为利息是货币成本的局限性使用，与货币的需求出现正比关系，与货币的供给反而形成了反比的关系。可贷资金理论将货币和实质这方面的原因进行了综合的研究分析，重新认识了利率问题。因此可贷资金理论进一步具体描述了可借贷资金是从何而来的。可借贷资金理论将实体和金融进行了有机结合，进一步顺理成章的解释了利率的决定，在利率决定理论方面比较具有权威性。
（二）银行业不良贷款分类
银行不良贷款以分类为基础进行划分界定，目前尚没有统一标准。目前常用的有美国五级分类法和澳洲两级分类法。两级法将贷款综合分成正常类和损失类，人们通常所说的不良贷款主要指的是受损失类贷款。五级法主要是根据风险程度分类，将贷款分为五类。我国农村信用社直到2006年都一直采用“一逾两呆”的方法划分。这类方法操作简便，但是却无法有效地及时反映企业与市场的实际状况，难以处理在此过程中造成的贷款质量问题。所以我国在2006年之后开始在农村信用社实行五级法对贷款进行分类处理。

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